Content-Serie zur VDT-Artikelserie „Best Practices im Cash Management – Artikel 1 Bankkontenstruktur – Update 2021“ (6)

Cash-Pooling-Strukturen

Cash Pools können Konten bei einem oder mehreren Kreditinstituten umfassen. Mögliche Cash-Pool-Strukturen sind:

Single-Bank-Lösung

Bei dieser Lösung haben alle Pool-Teilnehmer ein Konto bei ein und derselben Bank(-engruppe) in allen Ländern, die dem Pool angeschlossen sind.

Multi-Bank-Lösung (Overlay-Struktur/Multi-Bank Cash Concentration)

Bei dieser Lösung wird ein Kreditinstitut als Pool-Führer ausgewählt, das bspw. über einen Bankenverbund (z.B. IBOS, UniCash) in Verbindung mit Kreditinstituten in den Ländern steht, in denen der Firmenkunde Konten unterhält. Dank Multi-Bank Cash Concentration (MBCC) erfolgt ein automatisierter Liquiditätsausgleich zwischen dem Master Account sowie in- und ausländischen Drittbankkonten.

Die Vor-/Nachteile der jeweiligen Lösung finden Sie in der Publikation.

Mitgliedern des VDT steht die Publikation bereits im Dokumenten Center unter MyVDT zur Verfügung. Nicht-Mitglied können die VDT-Artikelserie nach Veröffentlichung aller Einzelartikel unter folgendem Link bestellen: https://www.vdtev.de/publikationen