Content-Serie zur VDT-Artikelserie „Best Practices im Cash Management – Artikel 4. Treasury Organisationen im Cash Management – Update 2021“ (3)

Der schwierige Weg zur Inhouse Bank

Der Zusammenführung bestimmter Treasury-Funktionen an zentraler Stelle stehen verschiedenste Hindernisse im Weg. Eine prospektive Wirtschaftlichkeitsrechnung wird durch Unkenntnis der tatsächlichen Kosten vor, während und nach der Investition erschwert. Zudem mag der Wille zur Veränderung bei den betroffenen Finanzmanagern nicht ausreichend ausgeprägt sein oder die Rückendeckung der Geschäftsführung fehlt, da sich Einsparungspotenziale nicht belastbar nachweisen lassen.

Einige Faktoren, die die mögliche Ausgestaltung der Inhouse Bank bestimmen sind:

• geografische Verteilung,
• historische Entwicklung,
• Rechtsgrundlagen im Land der Konzernzentralen oder auch der Niederlassungen
• die Leistungsfähigkeit der gewählten Kreditinstitute.

#vontreasurerenfürtreasurer