Content-Serie zur VDT-Artikelserie „Best Practices im Cash Management – Artikel 4. Treasury Organisationen im Cash Management – Update 2021“ (6)

Die Aufgaben einer Inhouse Bank

Verwaltung interner und externer Konten

Neben den „externen“ Konten bei Kreditinstituten kann die Inhouse Bank je nach Systemausstattung auch „interne“ Konten für ihre Gesellschaften führen. Diese internen Konten werden auch als Geldverkehrskonten, Schattenkonten, interne Verrechnungskonten oder – auf Englisch – als Intercompany Accounts (ICAs) bezeichnet. Es sind Konten, die für eigene Gesellschaften wie Bankkonten geführt und verzinst werden. Über die ICAs lassen sich Forderungen und Verbindlichkeiten sowie aktuelle Verrechnungssalden zwischen Inhouse Bank und der angeschlossenen Gesellschaft nachvollziehen.

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